Правовой аудит
Правовой аудит — это вид юридических услуг по проведению экспертизы документов компании.
Основная цель правового аудита — это проверка соответствия документов требованиям законодательства и интересам компании с целью выявления рисков причинения ей потенциальных убытков в случае:
- предъявления административных штрафов и иных санкций государственными органами;
- применения санкций контрагентами за неисполнение или ненадлежащее исполнение договоров;
- неисполнения договорных обязательств контрагентами;
- злоупотреблений со стороны работников компании;
- незаконного приобретения и использования активов (объектов недвижимости, прав на объекты интеллектуальной собственности) и т. д.
Виды правового аудита (юридической экспертизы)
1. Аудит деятельности компании (комплекса документов).
Владельцы и менеджмент компании хотят быть уверены в том, что бизнесу компании ничего не угрожает. Одним из доказательств безопасности могут стать результаты правового аудита деятельности компании.
До заключения договора составляется предварительная программа аудита. В процессе ее составления определяются:
- специализация компании и выполняемые бизнес-процессы;
- цели аудита;
- проверяемый период;
- состав объектов экспертизы (виды, количество и сложность проверяемых документов);
- объем времени на проведение экспертизы;
- предварительная стоимость услуги.
После утверждения заказчиком программы аудита уточняются окончательная стоимость (в случае внесения корректировок) и сроки его проведения.
По результатам экспертизы составляется письменное заключение, отражающее выявленные риски возникновения убытков для компании. Впоследствии мы можем оказать помощь в устранении нарушений, выявленных в ходе проведения аудита, разработать рекомендации, провести семинары-консультации для работников и т. д.
2. Аудит отдельных юридических документов и сделок.
При реализации сложных сделок (приобретение или продажа недвижимого имущества, долей (акций) хозяйственного общества, прав на объекты интеллектуальной собственности и т. д.), подписании нестандартных документов, составления новых хозяйственных договоров или разработке бизнес-плана нового проекта целесообразно провести их правовой аудит.
При проведении экспертизы проверяется соответствие сделки требованиям законодательства, в том числе уделяется внимание вопросам ценообразования, налогообложения и валютного контроля, поскольку потенциальные риски привлечения к ответственности чаще всего связаны с нарушениями требований законодательства именно в этих областях.
По результатам правового аудита составляется письменное заключение, отражающее выявленные риски возникновения потенциальных убытков для компании, обоснование возможности их возникновения и рекомендации по их предотвращению. При выполнении экспертизы договоров дополнительно могут быть составлены при необходимости проекты протоколов разногласий (протоколов согласования разногласий), протоколов согласования сделок (крупных сделок, сделок, в совершении которых имеется заинтересованность аффилирвоанных лиц), решений о согласовании сделок (на распоряжение недвижимым имуществом унитарного предприятия) и т. д.
